Можно ли купить иностранные акции в России: биржи, торги, особенности

Можно ли купить иностранные акции в России: биржи, торги, особенности

Итак, ответ на вопрос: «Можно ли купить иностранные акции в России» достаточно прост ‒ можно! И на этом мы могли бы заканчивать статью, если бы не множество нюансов, о которых должны знать инвесторы перед тем, как осуществлять покупку ценных бумаг любых зарубежных компаний. Покупать можно все, что угодно, главное знать где, как, кому можно и кому нельзя, каковы особенности иностранных акций, что нужно делать, чтобы их приобрести. Об этом мы и расскажем сегодня.

Можно ли купить иностранные акции в России: биржи, торги, особенности

Если с Санкт-Петербургской биржей все давно понятно, то с Московской все не так однозначно. На Мосбирже стало возможным покупать иностранные акции только в 2020 году. Изначальный список был совсем небольшим: всего 19 эмитентов, а к концу года он расширился до 55. Постепенно на российский рынок выходило все больше компаний, и на сегодняшний день Мосбиржа предлагает купить акции 204 иностранных эмитентов. Этот список будет и далее расширяться в зависимости от того, каким будет спрос от российских банков, брокеров и пр.

Покупка иностранных акций на Мосбирже осуществляется в режиме Т + 2, то есть, инвестор получает свои ценные бумаги через 2 суток после совершения сделки. Многих интересует, можно ли купить иностранные акции в утреннее и вечернее время, и ответ будет утвердительным ‒ торговые сессии стандартно проходят с 10.00 по 18.59 и с 19.00 по 23.49. Торговаться можно ежедневно с учетом календаря праздников, причем это касается не только российских, но и иностранных праздников, которые считаются выходными днями. Мосбиржа в эти дни просто не работает.

Можно ли купить иностранные акции неквалифицированным инвесторам? Да, можно. При этом ценные бумаги будут видны в торговом терминале QUIK, если искать в системе их уникальный тикер. Также стоит отметить еще несколько важных нюансов:

  1. Многие начинающие инвесторы не знают, можно ли купить иностранные акции в долларах США. Ценные бумаги торгуются только в рублях, а цена акций также будет отображаться в отечественной валюте.
  2. Покупать иностранные активы можно на ИИС, при этом если бумаги будут сохраняться на счете более трех лет, инвестор сможет оформить льготу на долгосрочное владение, которая снимает с прибыли 13% НДФЛ ‒ его больше платить не придется. Подробнее о покупке иностранных акций на ИИС мы поговорим далее.
  3. Акции иностранных компаний можно использовать в покупке и продаже как с кредитным плечом, так и с открытием коротких позиций. Инвесторам нужно постоянно уточнять у брокера условия заключения маржинальных сделок.
  4. Покупка иностранных бумаг на Мосбирже осуществляется лотами. И если число российских акций в лоте зависит от конкретной компании, то иностранные бумаги в лоте не превышают количество одной, а шаг цены составляет один рубль.

Что касается дивидендов от покупки иностранных акций, то они начисляются в национальной валюте компании-эмитента. По американским бумагам доход начисляется в долларах. По акциям компаний ЕС ‒ в евро, и то не все. Если инвестор хочет попасть в реестр акционеров и получать дивиденды, необходимо купить на Мосбирже бумаги за два дня и более до отсечки.

Можно ли купить иностранные акции максимально выгодно? Да, если вы знаете тонкости работы рынка ценных бумаг. Но не забывайте, что с зарубежных акций вам придется заплатить повышенный налог. Если вы зарабатываете на прибыли от сделок (покупки-продажи), после ее фиксации необходимо заплатить НДФЛ 13% ‒ это для жителей РФ. Если вы являетесь иностранным гражданином, размер налога для вас составит 30%. Так как брокеры сами по себе являются налоговыми агентами, вы будете получать прибыль нетто ‒ уже с вычетом всех налогов.

Что касается дивидендов от иностранных акций, здесь все немного труднее. Вам необходимо будет заплатить налог на прибыль в госбюджет страны компании-эмитента. Например, если вы решили купить на Мосбирже бумаги американского концерна, вы заплатите 30% от прибыли в Налоговую службу США. Но если вы являетесь гражданином РФ, у вас есть возможность заполнить форму W-8, что позволить снизить размер налога до 13%. В таком случае на счет брокера придет прибыль нетто, уже с вычетом 10% для Налоговой службы США, а еще 3% вам нужно будет оплатить самостоятельно уже в российскую налоговую службу.

Можно ли купить иностранные акции на ИИС?

Официальная статистика гласит, что количество новых ИИС в России растет, а граждане страны не просто открывают новые счета, но и активно ими пользуются. Большинство нашли преимущества в инвестиционных счетах, соответственно, уровень инвестирования через ценные бумаги существенно возрос за последние годы.

Но можно ли купить иностранные акции на ИИС сегодня, когда ситуация слишком неустойчивая? Дело в том, что в госдуме, в комитете по финансовым рынкам постоянно говорят о том, чтобы поставить запрет на покупку ценных бумаг иностранных компаний. Политики считают, что индивидуальные счета изначально создавались для того, чтобы частники финансировали именно отечественные предприятия и поднимали российскую экономику.

На сегодняшний день никаких официальных законопроектов не принято, поэтому инвестор может купить на ИИС не только иностранные акции, но и облигации, валюту, фонды, а также фьючерсы. Причем покупка бумаг зарубежных компаний пока не оказывает никакого влияния на право получения налогового вычета.

Итак, давайте поэтапно рассмотрим, как можно покупать акции иностранных компаний на ИИС:

  • инвестиционные счета можно пополнять только российскими рублями, не более 1 млн рублей в год, а налоговый вычет возможно получить только с 400 тыс рублей;
  • инвестор самостоятельно приобретает валюту США и оплачивает ими актив, цена которого установлена в долларах;
  • также инвестор может не покупать валюту, а оплачивать акции сразу рублями, при этом произойдет автоматическая конвертация по курсу, который был установлен брокером на текущую дату;
  • выплачиваемые дивиденды не переводятся в рубли, а поступают на ИИС в иностранной валюте.

Что касается налоговых вычетов, покупать акции на индивидуальный счет и получать дивиденды по уменьшенному налогу в 13% можно по той же схеме, что мы описали выше ‒ заполнив форму W-8. При этом стоит помнить о том, что эта форма работает только для эмитентов, зарегистрированных официально в США, а срок действия ‒ не более 3 лет. После этого придется подавать документ снова.

Инвестор имеет право купить на ИИС только те акции, которые представлены на Мосбирже и Санкт-Петербургской бирже.

Кто может покупать иностранные акции?

На сегодняшний день в России есть градация, которая подразделяет всех инвесторов на 2 категории: квалифицированные и неквалифицированные. Согласно новому законопроекту об ограничении покупки иностранных акций, категорий будет 4. И чем она выше, тем больше инструментов для торгов будет доступно инвестору, но тем выше будут требования к его навыкам и активам.

Можно ли купить иностранные акции начинающим вкладчикам? В центральном банке считают, что нет. Сейчас наблюдается тенденция к тому, что новички теряют деньги на неудачных торгах. Поэтому регулятор берется за защиту начинающих инвесторов, которая заключается в тестировании на квалификацию и знание рисков при покупке иностранных активов. У новичков не будет большого количества инструментов, а для расширения круга инвестиций необходимо перейти в более высокую категорию. Для этого нужно повысить квалификацию и накопить не менее 400 тыс рублей, причем регулятор допускает повышение и до 1,4 млн рублей.

Новый законопроект пока не принят, но Центробанк все более склоняется в его пользу, несмотря на протест брокеров, банков и молодых инвесторов.

Однако есть уже существующие ограничения на приобретение зарубежных активов. Например, многих интересует вопрос, можно ли купить иностранные акции военнослужащим. Согласно существующему законодательству, а конкретно, статьям 18 и 20 федерального закона «О государственной службе РФ», военнослужащий не может совершать действия, которые допустят влияние финансовых интересов на добросовестное исполнение служебных обязанностей, а также военнослужащий обязан заявлять о доходах.

Как видите, прямого запрета здесь нет, но есть нюансы. Если акция не просто дивидендная, а дающая право на участие в собраниях акционеров, то военнослужащему покупать ее нежелательно. Если это простые акции, приносящие регулярный доход, либо покупаемые-продаваемые на постоянной основе ‒ закону это не противоречит. Но все же покупать зарубежные активы военным не рекомендуется.

А можно ли купить иностранные акции госслужащим? Ответ однозначный ‒ нет. Госслужащим официально запрещается иметь какие-либо финансовые отношения с иностранными банками (вклады, кредиты и пр.), а также приобретать и получать доход с акций зарубежных предприятий. Российских компаний это не касается. Госслужащие могут покупать те активы, чей идентификационный код ISO начинается с букв RU, а все остальные под запретом.

Вот такая картина вырисовывается на сегодняшний день касательно покупки иностранных акций гражданами РФ на местных биржах. Везде есть свои нюансы, поэтому хорошенько изучите всю доступную информацию перед тем как начинать инвестировать в зарубежные компании.