Суть брокерского счета: про обычный счет и про ИИС

calculate

Брокерский счет - это личный счет инвестора, который можно открыть у брокерской компании. Имея такой счет, вы получаете доступ к российским и зарубежным ценным бумагам любого типа. Через брокерский счет инвесторы покупают и продают акции, облигации, паевые инвестиционные фонды и ETF.

Счет инвестора открывается также просто, как счет в обычном банке. Для этого нужно:

  • подать заявку на регистрацию;
  • передать брокеру паспортные данные;
  • дождаться одобрения;
  • залогиниться в личном аккаунте.

После утверждения заявки вы вносите деньги на счет и используете их для покупки различных типов инвестиционных ценных бумаг. Купить бумаги не сложнее, чем заказать товары в Яндекс.Лавке. Другое дело - выбрать, что хотите купить. Об этом поговорим ниже.

Есть ли смысл открывать брокерский счет? Для разных людей разный ответ:

Нет, открывать счет бессмысленно

Для тех, кто не готов идти на риски. Боитесь потерять 1% от честно заработанных денег? Положите их  в банк и надейтесь на то, что инфляция не съест проценты по вкладу.

Еще надежнее - спрятать их под подушку. Так вы всегда будете рядом со своими денежками. Только не забывайте, что с каждым годом их ценность будет уменьшаться ~ на 5%.

Да, нужно открыть счет

Для тех людей, чьи деньги не любят лежать без дела. Если вы считаете, что деньги должны приносить еще больше денег - откройте брокерский счет. Используйте его для получения краткосрочной прибыль или инвестирования на долгий срок. Покупайте акции, облигации и фонды.

Зачем брокерский счет, если есть ИИС?

 Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС) - это брокерский счет с возможностью вернуть часть налогов от инвестиций. Льготы обеспечивает государство, но делает это не “просто так” - у ИИС есть ряд ограничений, которых нет у обычного брокерского счета. Ниже расскажем об особенностях инвестирования в ИИС и его отличиях обычного от брокерского счета.

●      ИИС один, брокерских счетов много

Может ли быть два брокерских счета? Обычных брокерских счетов можно открыть сколько угодно. Можно два, а можно сорок два. Ограничений на обычный брокерский счет нет. Вы можете иметь 10 брокерских счетов у одного брокера, а можете открыть 10 брокерских счетов в разных брокеров. А вот ИИС может быть только один - оформленный на конкретного налогоплательщика.

●      ИИС закрыть сложно, брокерский счет - просто

Вы можете закрыть обычный брокерский счет, и ничего вам за это не будет. Точно также, как с банковским счетом. Однако если вы решите закрыть ИИС раньше 3 лет после открытия, вы потеряете налоговые льготы.


Чисто технически вы можете закрыть ИИС досрочно, но при этом лишитесь всех налоговых льгот. А если уже успели воспользоваться вычетом, то его придется вернуть в бюджет + заплатить штраф за неправомерное использование налоговых вычетов. Таким образом, в течение всего срока существования ИИС вы не сможете частично или полностью изъять свои средства (кроме купонов и дивидендов).

●      Пополнение счета

Обычной брокерский счет можно пополнить любой валютой + любыми ценными бумагами. На ИИС вы можете внести только рубли. Хорошая новость в том, что это касается только пополнения - в дальнейшем вы можете покупать любые активы.

●      Вывод средств

С обычного брокерского счета можно  выводить средства любое время. Однако если вы будете выводить средства с ИИС, это автоматически приведет к закрытию счета. Учитывая правило “3 лет после открытия”, вам нужно сто раз подумать перед тем как закрыть ИИС. А еще лучше подумать перед тем, как его открывать.

●      Рынки и биржи 

Некоторые брокеры не дают возможности покупать зарубежные активы через ИИС. Например, Сбербанк  не дает доступ на Санкт-Петербургскую биржу. Поэтому уточните заранее, к каким биржам и рынкам вам нужен доступ. Исходя из этого выбирайте брокера.

●      Налоговые льготы

Теперь самое интересное. На обычном брокерском счете вы можете воспользоваться льготами длительно владения. Если вы держите бумаги больше 3 лет, то можно не платить НДФЛ с положительной финансовой разницы.

На ИИС действуют другие льготы: вычет на взнос (тип А) и вычет на доход (тип Б).

При выборе вычета по типу А вы можете оформить возврат размере 13% от вложенной суммы, но не более 400 тысяч рублей и не более размера НДФЛ, уплаченного вами в бюджет за соответствующий год. В зачет пойдут:

  • налог удержанный вашим работодателем если вы наемный работник;
  • налог с дохода сдачи жилья в аренду;
  • налог с продажи паев пифов, купленных напрямую через управляющую компанию;
  • налог по договору гражданско-правового характера;
  • налог с операций по продаже ценных бумаг.

Нет никаких ограничений по вопросам открытия и ведения и ИИС у госслужащих. Если же вы индивидуальный предприниматель по упрощенной системе налогообложения, то данный вычет для вас не предусмотрен.

Тип Б предусматривает освобождение от налогов с доходов по операциям с ценными бумагами, произведенными на ИИС.

Дополнительно стоит отметить, что не тип А, ни тип Б не освобождают вас от налогов на дивиденды. Также на ИИС неприменима налоговая льгота по прибыльным операциям при владения активами более 3 лет. Это больше касается типа А.

При открытии ИИС не требуется сразу указывать, какой именно тип вычета вы выберете. Чисто технически при открытии ИИС будет “неопределенного” типа. Типом А ИИС становится, как только вы в первый раз запросите на возврат 13% с внесенной суммы. Переиграть не получится, и воспользоваться льготами типа Б после выберита типа А уже не получится.

Типом Б ИИС становятся при закрытии счета по прошествии трех лет при условии, что вы не воспользовались вычетами типа А и предоставили брокеру соответствующую налоговую справку. В этом случае брокер не станет удерживать налоги по прибыльным операциям текущего года и вернет налоги, если он их удерживал за предыдущие годы владения ИИС.

Есть ли смысл открывать ИИС?

Однозначно да, даже если вы сейчас ИП, безработный или получаете зарплату в конверте. Вы же можете воспользоваться типом Б или воспользоваться льготами типа А в будущем.

Срок истребования вычетов на ИИС 3 года. То есть на средства, вложенные 2021 году, можно получить вычет в 22, 23 и 24 году. Помните, что на обычном счете вы можете иметь неограниченное количество денег. На ИИС - не больше 1 млн. рублей в год.

Также если вы сейчас расплачиваетесь кредитными обязательствами и накапливаете подушку безопасности, а инвестированию собираетесь в будущем, то тоже стоит не упускать возможность открыть ИИС сейчас. Неизвестно, как долго еще будет действовать возможность открыть ИИС и не прикроют ли это дело уже завтра.

Чем раньше будет открыт ИИС, с тем раньше его будет возможно закрыть. Поэтому если вы очень детально разобрались с тем что такое ИИС, какие есть ограничения, какие есть преимущества, выбрали тип вычета вот эти все нюансы - конечно открывайте ИИС.

Как выбрать брокера для открытия ИИС?

В первую очередь следует обращать внимание на те же критерии, что и при выборе брокера для ведения обычного брокерского счета. Например: комиссионные издержки, надежность, количество бумаг и так далее. Если у вас уже открыт брокерский счет и ваш брокер полностью вас устраивает, можно открыть ИИС там же.

Однако при выборе брокера для ИИС можно и нужно обратить внимание на следующий момент: некоторые брокеры (например Альфа-Банк) открывают ИИС только через доверительное управление. Также при открытии ИИС в отделении Сбера менеджеры старательно пытаются впарить то-же же доверительное управление.

Доверительное управление вам не нужно!

Настоятельно рекомендуем не пользоваться услугой доверительное управления, и отдавать предпочтение брокером, которые позволяют вести с ИИС самостоятельно. Если выбрали Сбер, то открывать ИИС лучше через Сбер Онлайн, выбрав самостоятельное управление.

Также уточните, дает ли ваш брокер доступ к Санкт-Петербургской бирже на ИИС (если вы конечно планируете приобретать акции иностранных компаний на этот счет). Ну, например ВТБ и Тиньков дают такую возможность в отличие от все того же Сбера. А еще через ВТБ можно начать инвестировать всего с 1000 рублей.

Также есть смысл узнать, существует ли возможность перевода ценных бумаг на обычный брокерский счет при закрытии ИИС, и какова стоимость данной услуги. Узнайте, позволяет ли брокер выводить доход в виде дивидендов и купонов на банковский счет. Это единственная возможность частично вывести средства с ИИС без закрытия счета. Это возможно у ВТБ и Сбера, а у Тинькофф пока что нет.

Средства, размещенные на ИИС не застрахованы в отличие от вкладов в банке. Но покупая ОФЗ на ИИС, вы можете переживать за свои средства существенно меньше, чем вкладчики коммерческого банка. Если вдруг произойдёт что-то невероятное и государство не сможет ответить по своим обязательствам по ОФЗ, вряд ли оно будет в состоянии вернуть средства вкладчикам обанкротившегося коммерческого банка.

Как подать на вычет ИИС?

Подать на вычет проще всего через личный кабинет налогоплательщика. Следует дождаться, когда в вашем личном кабинете сформируется справка 2-НДФЛ по всем доходам, полученным вами за предшествующий год. Обычно это происходит феврале.

После чего следует заполнить декларацию 3-НДФЛ, загрузив необходимые документы, полученные от брокера:

  • брокерский отчет;
  • извещение об открытии ИИС;
  • заявления на обслуживание;
  • платежное поручение на перевод средств.

Также нужно отправить заявление на возврат средств, указав реквизиты банковского счет. Деньги придут примерно через 4 месяца. 3 месяца уйдет на камеральную проверку, и 1 месяц на перевод средств.